Entendiendo el panorama de los impuestos en UK para empresas

Para empezar con los impuestos en UK es fundamental conocer al HMRC, la autoridad fiscal del Reino Unido. Son los encargados de recaudar impuestos y asegurar que todos cumplan las reglas.

Actuar con transparencia con el HMRC desde el principio te ahorrará dolores de cabeza y es vital para la reputación de tu negocio. La clave está en ser preciso con toda la información referente a los impuestos en UK.

Tipos principales de impuestos en UK que debes conocer

Existen diversos tipos de impuestos en el sistema británico, pero algunos son cruciales para la mayoría de las empresas. Aquí te los presentamos:

El impuesto de sociedades (corporation tax)

Si tu negocio es una limited company, el impuesto de sociedades es fundamental y se calcula sobre los beneficios anuales.

Actualmente, la tasa principal es del 25% para beneficios por encima de £250,000; con beneficios de £50,000 o menos, la tasa es del 19%; y para ganancias que se sitúan en la franja intermedia, el tipo impositivo se ajusta de manera progresiva para que el incremento no resulte tan brusco.

Además, debes saber que se presenta la declaración CT600 a HMRC anualmente. Si necesitas más información sobre el impuesto de sociedades, visita la web de GOV.UK sobre corporation tax.

El IVA (VAT): aspectos clave de los impuestos en UK sobre el consumo

El IVA (VAT en inglés) es un impuesto sobre las ventas de bienes y servicios. Si la facturación imponible de tu empresa supera los £90,000 anuales, tu obligación es registrarte para declarar el IVA.

Esto implica que añadirás el IVA (normalmente al 20%, aunque hay tasas del 5% y 0% para ciertos productos) a tus precios y que, también, podrás reclamarlo de tus compras empresariales. Las declaraciones de IVA se suelen hacer trimestralmente online, mediante el sistema Making Tax Digital.

Este es otro de los impuestos en UK que no puedes pasar por alto. Todos los detalles están en GOV.UK sobre el VAT.

National insurance contributions (NICs)

Si tienes empleados, los impuestos en UK también incluyen las employer national insurance contributions (NICs). Estos se pagan sobre los salarios de tus empleados que superen cierto límite, con una tasa principal que ronda el 13.8%, pero puedes calcularlo en la página GoodCalculators.

Estas aportaciones financian prestaciones sociales y servicios públicos como el Servicio Nacional de Salud (NHS, por sus siglas en inglés). Algunas empresas pueden beneficiarse de la employment allowance, que reduce esta carga. Consulta siempre GOV.UK sobre employer NICs para ver las cifras actualizadas.

Business rates: impuestos en UK sobre propiedades comerciales

Para empresas con instalaciones físicas como tiendas u oficinas, los business rates son una consideración importante. Se basan en el valor de alquiler estimado de la propiedad comercial y un multiplicador fijado por el gobierno.

 Hay disponibles varios tipos de alivio fiscal, especialmente para pequeños negocios. La información completa se encuentra en GOV.UK sobre business rates.

Consejos y consideraciones adicionales sobre los impuestos en UK

Gestionar los impuestos en UK es más sencillo con buenos hábitos como llevar registros financieros detallados y actualizados; de hecho, es un imperativo legal y práctico.

El año fiscal personal en UK va del 6 de abril al 5 de abril, pero tu empresa puede fijar su propio año contable para el impuesto de sociedades. Sin embargo, debes prestar atención a los plazos, por ejemplo, el impuesto de sociedades se paga normalmente 9 meses y 1 día después de finalizar el periodo contable.

Explora también las desgravaciones fiscales disponibles. El Reino Unido incentiva ciertas actividades, como la inversión en I+D o la contratación mediante la employment allowance.

Para saber más sobre cómo arrancar tu aventura empresarial, echa un vistazo a nuestro artículo sobre cómo abrir una LTD en el Reino Unido o descubre las ventajas de registrar una empresa en UK en nuestra web.

En definitiva, aunque los impuestos en UK requieren atención y conocimiento, no son un obstáculo insuperable. Con la información y el apoyo de profesionales, podrás cumplir con tus obligaciones y concentrarte en el crecimiento de tu empresa. No dudes en utilizar nuestro servicio de asesoría gratuita.