Una gestión correcta del flujo de caja es necesaria para que una empresa pueda tener éxito en su objeto social y expandirse a otros mercados. En este artículo, explico cómo gestionar el flujo de caja de un negocio.
¿Qué es el flujo de caja?
El término flujo de caja (cash-flow en inglés) se refiere al efectivo y otros recursos líquidos que una empresa tiene disponibles. Es un indicador que se basa en la liquidez, no en el beneficio, y que muestra las diferencias entre los ingresos y los gastos.
Por lo tanto, ayuda a las empresas a determinar cuántos fondos debe dedicar a cumplir con sus obligaciones financieras, como al pago de impuestos, de alquileres o a los salarios de los empleados. Además, ayuda a planificar inversiones futuras que vayan destinadas a expandir la compañía.
Existen varias clases de flujo de caja:
- Flujo de caja operativo. Muestra la cantidad de dinero que sale y entra del negocio derivado de sus actividades comerciales.
- Flujo de caja de inversión. Expone los fondos que se han ingresado o gastado en inversiones de la empresa.
- Flujo de caja financiero. Presenta los movimientos de inversiones financieras, como el pago de créditos o los fondos recibidos de emitir acciones.
En esta página web se explica cómo calcular los distintos tipos de flujo de caja de una empresa.
Pasos para gestionar el flujo de caja de un negocio
1. Elaborar previsiones realistas para gestionar el flujo de caja de un negocio
En primer lugar, se deben realizar presupuestos que cubran todos los ingresos y gastos. Deben incluir aspectos como las ventas de productos, las compras de empresa, las nóminas de los empleados o el pago de alquileres o hipotecas, entre otros factores.
Adicionalmente, es útil reservar una parte de los fondos para afrontar posibles imprevistos que puedan surgir. Para ello, es necesario no trazar las predicciones teniendo en mente escenarios perfectos para el negocio.
2. Controlar las entradas y salidas de efectivo
Se deben monitorizar de manera estricta los flujos de dinero entrante y saliente de una empresa. Es importante que los gastos nunca superen a los ingresos y que se cuente con cierto margen de liquidez para poder afrontar las obligaciones que requieran de solucionarse a corto plazo.
3. Obtener financiación
Hay varias formas de obtener fondos adicionales en Reino Unido. Si se busca conseguir una inyección de capital de forma rápida, la mejor opción será solicitar créditos bancarios. También se puede recurrir a ángeles inversores o fondos de capital riesgo. A cambio de acciones de la empresa, proporcionarán sumas considerables de liquidez a la compañía.
Por otro lado, si el negocio se dedica a ciertas actividades económicas o si se sitúa en zonas geográficas concretas, podrá acceder a ayudas gubernamentales. No suele ser necesario devolverlas, pero el dinero que aportan es reducido. Por lo tanto, se deberán combinar con otras opciones de financiación.
En cualquier caso, se deben comparar las condiciones de devolución entre las diferentes alternativas.
4. Cumplir con las obligaciones de pago
Que una empresa no cumpla con sus obligaciones de pago puede derivar en problemas legales para ella, los cuales pueden acabar en multas para el negocio o hasta penas de cárcel para sus directores.
Además, pagar las facturas y préstamos a tiempo contribuye a mantener una buena reputación financiera. Esto facilitará el acceso en el futuro a financiación.
5. Optimizar gastos
Por un lado, se deben eliminar o reducir al máximo todos los gastos innecesarios e implementar medidas de ahorro.
Por el otro, se debe intentar rebajar las tarifas de contratos de servicios. Así, es recomendable buscar operadores de internet y telefonía que ofrezcan los mismos servicios y condiciones que nuestro operador actual a un precio más bajo.
Herramientas para gestionar el flujo de caja de un negocio
En primer lugar, es imprescindible contar con programas de contabilidad. Con ellos, se podrá comprobar la evolución económica diaria de la empresa, controlar su inventario, automatizar tareas financieras o proyectar los flujos de efectivo en el futuro.
En segundo lugar, también es necesario tener un software de creación de presupuestos y facturas. Debe ir más allá de estas dos funciones, permitiendo su automatización o poder conectarse con los programas de contabilidad.
Por último, es conveniente contar con los servicios de un asesor financiero. Estos pueden ayudar a interpretar los datos que muestran las herramientas anteriores, aportar asesoramiento especializado o sugerir estrategias para mejorar los flujos de caja.
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